不良率遠超同業水平 桐城農商行稱已成立專門部門清收處置

　　近日，安徽桐城農村商業銀行（以下簡稱“桐城農商行”）發布2018年業績報，此前4月該行曾公告延遲披露2018年度及2019年一季度信息披露報告的公告。

　　據桐城農商行2018年年報顯示，該行（母公司口徑，下同）不良貸款余額（次級、可疑、損失三等級貸款總和）為16.88億元，不良貸款余額與貸款和墊款總額之比即不良貸款率為12.25%。

　　對此，桐城農商行回應《中國經營報(博客,微博)》記者稱已成立專門部門清收處置不良貸款，采取準確分類、一戶一策等方式，進一步壓實不良信貸資產的放款責任人和清收責任人責任，有信心打贏不良貸款的攻堅戰。

　　不良貸款率12.25%

　　年報顯示，截至2018年底，桐城農商行不良貸款余額規模達到了16.88億元，該行的貸款和墊款總額約為137.82億元，不良貸款率為12.25%。據銀保監會發布的2018年四季度數據顯示，農村商業銀行的不良貸款率為3.96%，桐城農商行該指標遠高于平均水平。

　　截至2017年底，該行不良貸款余額規模僅約為4.23億元，貸款和墊款總額約為121.24億元，不良貸款率為3.49%。這意味著，2018年桐城農商行的不良貸款率提升了8.76個百分點。

　　桐城農商行回復本報稱：“按照前期監管政策要求所有農商銀行的不良貸款全部進表，并進行披露。因此，我行嚴格按照監管部門的要求進行了入表處理。當前，我行不良貸款攀升主要有兩個方面的原因：一是由于前期歷史包袱造成的。2016年前，我行戰略定位偏頗，主要將信貸資源投放到大企業、戶均貸款額度大；二是受地方經濟金融環境影響。”

　　據中誠信國際出具的《2018年安徽桐城農村商業銀行股份有限公司二級資本債券跟蹤評級報告》顯示，2018年以來，當地經濟下行壓力繼續加大，非法集資、擔保圈和擔保鏈余波持續發酵，且受前期信用環境惡化影響，貸款客戶和擔保主體還款意愿下降，逃廢債趨勢有所上升，該行信貸風險管控面臨較大壓力。另外，為響應監管對不良貸款全面真實反映的要求，2018年5月及6月，該行先后將21.78億元逾期90天以上貸款調入不良貸款（含表外不良清收處置后剩余的2.61億元），受此影響不良貸款大幅反彈。

　　桐城農商行表示：“2016年3月份開始，我行新一屆黨委班子成立，啟動戰略轉型，明晰了回歸三農、服務社區的戰略定位，提出了走差異化、特色化、輕資本、智慧型的銀行之路，著力打造小而精、小而美、小而優的‘家銀行’。經過近幾年的轉型發展，我行存貸款等主營業務和電子銀行等新興業務保持了穩中向好、好中提質的發展態勢，轉型不斷向前推進，發展也邁出堅實步伐。同時成立專門部門清收處置不良貸款，采取準確分類、一戶一策等方式，進一步壓實不良信貸資產的放款責任人和清收責任人責任。全行員工上下同心、合力共為，有信心也有決心打贏不良貸款的攻堅戰。”

　　凈利“腰斬”

　　年報顯示，截至2017年底、2018年底，桐城農商行的營業收入分別為5.30億元、6.45億元，同比增加21.70%。該行的營業收入增加的主要原因是其利息凈收入增加，截至2017年底、2018年底，該行的利息凈收入分別為2.78億元、4.01億元，同比增幅達到44.24%。

　　但利潤方面，年報顯示，截至2017年底、2018年底，該行營業利潤分別約為2.23億元、0.93億元，同比減少58.30%；截至同期，凈利潤分別為1.61億元、0.70億元，同比減少56.52%。

　　值得注意的是，截至2018年底，該行的營業支出為5.52億元，同比增幅為79.22%。而導致該行2018年營業支出大幅增加的主要因素是其資產減值損失增長顯著。截至2018年底，該行減值損失為3.26億元，同比增幅226%，占營業支出總額的59.06%。

　　年報顯示，桐城農商行資產減值損失主要包括貸款減值損失、應收賬款壞賬損失、持有至到期投資減值損失、抵債資產減值損失。在上述4項中，截至2018年末，該行貸款減值損失數額最大，為3.05億元，同比提升205%，占資產減值損失的93.56%。另外，該行“持有至到期投資減值損失”及“抵債資產減值損失”在2017年發生額均為0，而在2018年分別增至1500萬元及439萬元。

　　截至2018年末，桐城農商行的貸款損失準備余額為4.25億元，與不良貸款余額的比值（即撥備覆蓋率）為25.18%，遠低于監管紅線。

　　中國銀行國際金融研究所研究員熊啟躍表示：“撥備應覆蓋不良貸款，撥備覆蓋率達到100%以上可認為該銀行撥備充足，但我國監管更為審慎，要求是達到120%到150%之間。若撥備覆蓋率處于100%以下，如果不良貸款全部發生損失的話，就會侵蝕銀行資本，造成銀行資本充足率下降。”